Box 3-calculator
Bereken wat je jaarlijks aan vermogensbelasting betaalt over je spaargeld en beleggingen, met je schulden, het heffingsvrije vermogen en een fiscale partner meegerekend. Vul je cijfers in of neem ze met één klik over uit je vermogensoverzicht.
Jouw vermogen in box 3
Vul je spaargeld, beleggingen en schulden per 1 januari in.
Spaargeld, beleggingen (incl. gekoppeld portfolio) en schulden uit je vermogensoverzicht; je eigen woning telt niet mee, die valt in box 1.
Bijvoorbeeld een persoonlijke lening of doorlopend krediet. Je hypotheek op de eigen woning telt hier níét mee, die valt in box 1. De eerste € 3.800 is een drempel en verlaagt je belasting niet.
Indicatieve berekening op basis van de box 3-systematiek (peil 2026: heffingsvrij ±€ 59.357 p.p., forfaits 1,28% spaargeld / 6% beleggingen, tarief 36%). De exacte cijfers wijzigen jaarlijks. Geen fiscaal advies.
Totaal vermogen
€ 80.000
Belaste grondslag
€ 20.643
na −€ 59.357 vrij
Geschatte box 3-belasting
€ 314
per jaar
Over je vermogen boven het heffingsvrije bedrag betaal je naar schatting € 314 per jaar. Dat is een effectieve druk van ongeveer 0,39% over je totale vermogen.
Omdat beleggingen met een hoger forfait worden belast dan spaargeld, weegt de verdeling mee. Een groter belegd deel betekent een hogere geschatte heffing, maar doorgaans ook een hoger verwacht werkelijk rendement.
Bewaar deze berekening en volg of je op schema ligt
Eén berekening is een momentopname. Met een gratis account bewaar je je vermogensbelasting, zie je maand na maand of je richting je doel beweegt, en houdt het overzicht bij wat box 3 je elk jaar kost. Geen betaalgegevens, geen proefperiode.
Box 3 uitgelegd: zo werkt de vermogensbelasting
Wat is box 3, hoe wordt het berekend en wat betekent het voor je rendement? Hieronder de volledige uitleg, met rekenvoorbeelden.
Wat is box 3 precies?
De Nederlandse inkomstenbelasting kent drie "boxen". Box 1 gaat over je inkomen uit werk en je eigen woning, box 2 over een aanmerkelijk belang in een bedrijf, en box 3 over je vermogen: spaargeld, beleggingen, een tweede woning en ander bezit dat niet in box 1 of 2 valt.
Het bijzondere aan box 3 is dat je niet wordt belast op wat je écht verdient. De Belastingdienst gaat uit van een verondersteld rendement, ook wel het forfait genoemd. Of je nu 20% winst maakte of 20% verlies leed: in het huidige stelsel rekent de fiscus met een vast percentage over je vermogen.
Dat systeem ligt al jaren onder vuur. Na het Kerstarrest van de Hoge Raad in 2021 is het meerdere keren aangepast, en het kabinet werkt aan een stelsel waarin je wél over je werkelijke rendement betaalt. Tot dat er is, geldt de forfaitaire berekening hieronder.
Hoe de berekening werkt
De berekening bestaat uit vier stappen. De calculator hierboven doet ze automatisch, maar het helpt om te weten wat er gebeurt.
- Stap 1 — Tel je bezittingen op. Spaargeld, beleggingen, cryptovaluta, een tweede woning en uitgeleend geld tellen mee. Je eigen woning en je pensioen niet: die vallen in box 1.
- Stap 2 — Trek je schulden eraf. Alleen boven een drempel van €3.800 per persoon. Een hypotheek op je eigen woning telt hier niet mee.
- Stap 3 — Trek het heffingsvrije vermogen eraf. Dat is €59.357 per persoon, en het dubbele met een fiscaal partner. Blijf je daaronder, dan betaal je niets.
- Stap 4 — Bereken de heffing. Over spaargeld rekent de fiscus met 1,28% verondersteld rendement, over beleggingen met 6%. Over die uitkomst betaal je 36% belasting.
Rekenvoorbeeld: €150.000 belegd vermogen
Stel je hebt op 1 januari €150.000 aan beleggingen, geen schulden en geen fiscaal partner. Zo pakt de berekening uit:
| Stap | Bedrag |
|---|---|
| Beleggingen op 1 januari | €150.000 |
| Af: heffingsvrij vermogen | − €59.357 |
| Grondslag | €90.643 |
| Verondersteld rendement (6%) | €5.439 |
| Belasting (36%) | €1.958 |
Met een fiscaal partner betaal je vaak minder
Heb je een fiscaal partner, dan tellen jullie vermogens samen, maar geldt ook het dubbele heffingsvrije vermogen: €118.714. Met €150.000 samen betaal je dan een stuk minder dan twee alleenstaanden met €75.000 elk zou verwachten.
Je mag de grondslag bovendien vrij verdelen tussen jou en je partner. Op de uiteindelijke box 3-heffing maakt die verdeling meestal niets uit, omdat het tarief vlak is. Het kan wél uitmaken voor toeslagen en andere inkomensafhankelijke regelingen.
Wat box 3 betekent voor je rendement
Box 3 voelt als een kleine heffing, maar hij komt élk jaar terug en drukt op je hele vermogen, niet alleen op je winst. Bij een verondersteld rendement van 6% en een tarief van 36% betaal je effectief ongeveer 2,16% van je belegde vermogen per jaar, boven de vrijstelling.
Maak je in een jaar 7% rendement, dan houd je daar netto grofweg 5% van over. In een verliesjaar betaal je gewoon door. Precies daarom rekent onze FIRE-calculator een buffer bovenop je doelvermogen: zonder die buffer teer je tijdens je pensioen langzaam in.
Veelgemaakte fouten
- Je eigen woning meetellen. Die hoort in box 1, samen met de hypotheek erop.
- Het pensioen meetellen. Opgebouwd pensioen en lijfrente vallen in box 1 en blijven buiten box 3.
- Vergeten dat crypto meetelt. Bitcoin en andere cryptovaluta zijn gewoon bezit in box 3.
- Rekenen met de stand van vandaag. Alleen 1 januari telt.
- Toeslagen vergeten. Boven bepaalde vermogensgrenzen vervalt je recht op zorg- of huurtoeslag. Dat kost vaak meer dan de box 3-heffing zelf.
Hoe betrouwbaar is deze calculator?
De calculator gebruikt de cijfers van peiljaar 2026 en dezelfde systematiek als de Belastingdienst hanteert. Het blijft een indicatie: bijzondere situaties zoals vrijgesteld groen beleggen, buitenlands vermogen of een deel van het jaar een fiscaal partner zitten er niet in.
Bedragen en percentages veranderen bovendien elk jaar, en het stelsel gaat richting belasting op werkelijk rendement. Controleer je eigen situatie altijd op belastingdienst.nl of bij een adviseur. Dit is geen fiscaal advies.
Indicatieve berekening op basis van de box 3-systematiek; de exacte bedragen en percentages wijzigen jaarlijks en het stelsel gaat richting belasting op werkelijk rendement. Controleer je situatie op belastingdienst.nl. Geen fiscaal advies.